Un CELI est-il mieux qu’un REER? – comptable agréé Toronto

Vous êtes-vous déjà demandé s’il valait mieux investir dans un CELI ou un REER? En tant que comptable agréé à Toronto, je suis ici pour vous aider à évaluer les avantages et les inconvénients de chacun, afin que vous puissiez prendre une décision plus éclairée.

TFSA

Le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) a été créé par le gouvernement du Canada le 2 janvier 2009.

Les attributs fiscaux d’un CELI sont les suivants:

• Les revenus ou gains gagnés dans le CELI ne sont pas imposables
• Les retraits d’un CELI ne sont pas imposables pour vous
• Si vous retirez un montant d’un CELI, vous pouvez contribuer de nouveau au CELI
• Vous pouvez cotiser jusqu’à 5 000 $ à un CELI par année et toute contribution inutilisée est reportée à l’année suivante
• Vous ne recevez pas de déduction d’impôt pour les cotisations versées à un CELI

REER

Les Canadiens connaissent très bien les régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER), puisqu’ils existent depuis plusieurs années maintenant

Les attributs fiscaux d’un REER sont les suivants:

• Les revenus ou gains gagnés dans le REER ne sont pas imposables
• Les retraits d’un REER sont imposables pour vous
• Si vous retirez un montant d’un CELI, vous ne pouvez plus verser ce montant dans un REER
• Vous pouvez contribuer jusqu’à 18% du revenu gagné de votre année précédente jusqu’à un maximum de 21 000 $ à un REER et toute contribution inutilisée est reportée à l’année suivante
• Vous recevez une déduction d’impôt pour les cotisations à un CELI

Comparaison des CELI et des REER – Préparé par le comptable agréé Toronto

	CELI	REER
Revenus / gains réalisés à l’intérieur du régime	Non imposable	Non imposable
Retraits du plan	Non imposable	imposable
Les retraits peuvent-ils être reversés au plan?	Oui	Non
Limite de contribution annuelle	5,500 $	18% du revenu gagné de l’année précédente jusqu’à 25, 370 $
Les contributions sont-elles déductibles?	Non	Oui

«La réponse à la question de savoir si un CELI est meilleur qu’un REER dépend de vos objectifs d’épargne», affirme Allan Madan, comptable agréé à Toronto.

Si vous avez l’intention d’épargner pendant une courte période (p. Ex. Pour des vacances), un CELI est préférable parce que les retraits ne sont pas imposables.

D’autre part, si vous avez l’intention d’épargner pendant une longue période (p. Ex. Pour la retraite), un REER est plus avantageux parce que le bénéfice de la déduction fiscale l’emporte de loin sur le coût de l’impôt que vous devez payer les retraits effectués au moment de la retraite. Ceci est basé sur le concept de valeur temporelle de l’argent.

De plus, il peut être judicieux de contribuer à la fois un REER et CELI. Si vous cotisez régulièrement jusqu’à la limite de votre REER, vous pouvez compléter votre épargne en cotisant à un CELI. Ensemble, ils font une excellente stratégie de retraite et d’épargne, affirme Allan (Comptable agréé Toronto).

Désistement
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